博雅生物:浙江海康生物制品有限责任公司审计报告(2014年1-11月)_白云山(600332)_公告正文_财经

精通某门学问的生物:浙江海康与生命过程使关心的有限妨碍公司查帐报告(2014年1-11月)

Zhejiang Hai Kang与生命过程使关心的有限公司

查帐报告

2014 年 1-11 月

江苏公证天业财务掌管事务所(特殊普通阻碍事务)

Jiangsu   Gongzheng Tianye   Certified   Public Accountants, SGP

柴纳. 江苏. 无锡                       Wuxi . Jiangsu . China

总机:86 (510)85888988                 Tel: 86 (510)85888988

传真传输:86 (510)85885275                 Fax: 86 (510)85885275

信箱:杆@电子杆:杆

审 计 报 告

苏公 W[2014]A859 号浙江海康与生命过程使关心的有限妨碍公司集体成为搭档:

笔者审计了后附的浙江海康与生命过程使关心的有限妨碍公司(以下缩写词海康生物)决算表,包含2014年11月30日的兼并及总公司财务状况表,2014年1-11月的兼并及总公司得益表、兼并及总公司现钞流量表、兼并与总公司所有者权利的变化,而且决算表脚注。

一、决算表办理妨碍

决算表的编制和公允表述是应思索的事项。,(1)编制决算表。,赚得仅仅反省;(2)设计、不可避免的的在监狱里把持的抬出去和举行辩护,不存在决算表,形成很好地误差正式的。

二、特许财务掌管师职务

笔者的妨碍是对决算表B现在审计微量。。笔者由于审计原则举行审计工作。。柴纳特许财务掌管师审计原则请求笔者遵从事业标准的,测算表和实施审计工作以确保没很好地误报。

审计顺序关涉审计顺序的实施,售得与财务薪水和发行使关心的审计迹象。审计顺序的选择支持物特许财务掌管师的判别。,包含对由FRAU造成的很好地错报风险的评价。风险评价,CPA思索与预备和仅仅的初步工作使关心的在监狱里把持,设计盗用的审计顺序。审计还包含对财务掌管策略性倘若恰当的评价。,决算表的总体表述及评价。

笔者信任,笔者吸引的审计迹象是极盛时的。、盗用的,为审计微量的宣布提出根据。

三、审计微量

笔者以为,香港生物的决算表是由于准备工作,公允玻璃了海康生物2014年11月30日的兼并及总公司财务状况而且2014年1-11月的兼并及总公司经纪效果和现钞流量。

江苏特许财务掌管师,朱有敏,柴纳特许财务掌管师

(特殊普通阻碍)

柴纳特许财务掌管师王振

无锡,柴纳

12月18日,二,14

兼并财务状况表

编制单位:浙江海康与生命过程使关心的有限妨碍公司                                                                             薪水单位:人民币元

资           产      脚注     2014-11-30      2013-12-31          义务及所有者权利         脚注     2014-11-30       2013-12-31

动产:                                                          一系列义务:

货币基金五、01    5,653,    3,553,短期专款五、11   25,000,    25,000,

结算存货基金                                                          向中央银行专款

拆出资产                                                            吸取存款及同性寄存

公允意义计量与更动

总计比较期利害的筑堤融资                                                拆入资产

公允意义计量与更动

衍生筑堤融资                                                      总计比较期利害的筑堤义务

应收借用票据                                                            衍生筑堤义务

应收借用借用                                                            周旋票据

前进五、02     257,       87,周旋借用五、12    6,475,    16,437,

应收借用额外费用                                                            预收一笔钱                   五、13    2,441,        32,

应收借用再保险金额借用                                                        平常的回购筑堤融资款

应收借用再保险金额和约预备金                                                  周旋经纪费及佣钱

应收借用利钱                                                            周旋工作薪酬               五、14      714,       462,

应收借用彩金                                                            应交税务费                   五、15      234,       565,

那个应收借用借用五、03     487,       65,      周旋利钱

补进返售筑堤融资                                                    周旋彩金

清单五、04   18,730,   34,666,那个周旋借用五、16   21,014,     1,311,

划分为有钱人待售的资产                                                周旋再保险金额借用

一年内成年人的的非动产                                              保险和约预备金

那个动产41,      158,      代劳商店保释金款

代劳承销品销售保释金款

分为发表义务

一年内成年人的的非一系列义务

那个一系列义务                           577,        48,

一系列义务总计的56,457,    43,859,

非一系列义务:

动产总计的25,171,   38,530,     牧师专款

周旋联系

非动产:                                                            当选:高级证券

发给借用及垫款                                                               期本钱证券

可供发表筑堤融资                                                    牧师周旋款

有钱人至成年人的封锁                                                      专项周旋款

牧师应收借用款                                                          估计义务

牧师股权封锁                                                        递延进项

封锁性真实情况                                                        递延所得税义务

固定资产五、05   17,664,   12,947,     那个非一系列义务

基建计划五、06   10,665,        7,

工程物质                                                              非一系列义务会诊

固定资产整理五、07    1,695,                 义务会诊                                56,457,    43,859,

丰产性生物质产                                                  所有者权利:

油气资产                                                          实收本钱(或资本化)            五、17   10,410,    10,410,

无形资产五、08    9,998,   10,231,那个权利器

形成有利                                                            当选:高级证券

好感                                                                       期本钱证券

牧师比率本钱五、09    6,149,    6,865,五资本化、18   68,650,    68,650,

递延所得税资产五、10                      143,缩减:库存

那个非动产                                                    那个下有多个分社的旅行社进项

专项聚居

盈余公积

普通风险预备

未分配得益五、19   -64,171,   -54,192,

属于总公司所有者权利的14,888,    24,867,

非动产会诊46,174,   30,195,   多数成为搭档权利

所有者权利会诊                          14,888,    24,867,

总资产71,345,   68,726,约会总计的和所有者权利71,345,    68,726,

财务掌管报表脚注是财务掌管的偏爱地。

公司法定代理人:                              掌管财务掌管工作负责人:                                 财务掌管机构负责人:            .

总公司财务状况表

编制单位:浙江海康与生命过程使关心的有限妨碍公司                                                                         薪水单位:人民币元

资           产      脚注   2014-11-30      2013-12-31          义务及所

发表评论

电子邮件地址不会被公开。 必填项已用*标注

`