博雅生物:浙江海康生物制品有限责任公司审计报告(2014年1-11月)_白云山(600332)_公告正文_财经

学习生物:浙江海康生物的有限倾向公司查帐报告(2014年1-11月)

Zhejiang Hai Kang生物的有限公司

查帐报告

2014 年 1-11 月

江苏公证天业会计职业公司(特殊普通停泊中队)

Jiangsu   Gongzheng Tianye   Certified   Public Accountants, SGP

柴纳. 江苏. 无锡                       Wuxi . Jiangsu . China

总机:86 (510)85888988                 Tel: 86 (510)85888988

电报传真:86 (510)85885275                 Fax: 86 (510)85885275

信箱:驿站@电子驿站:驿站

审 计 报 告

苏公 W[2014]A859 号浙江海康生物的有限倾向公司一切的伙伴:

本人审计了后附的浙江海康生物的有限倾向公司(以下约分海康生物)决算表,包罗2014年11月30日的合及总公司财务状况表,2014年1-11月的合及总公司言归正传表、合及总公司现钞流量表、合与总公司所有者合法权利的变化,然后决算表脚注。

一、决算表经纪倾向

决算表的编制和公允表述是应思索的事项。,(1)编制决算表。,成功合理的反省;(2)设计、本质的的向内的把持的实行和技术维护,不存在决算表,形成有意义的事物误会演出。

二、入会会计职业师职责或工作

本人的倾向是对决算表B出席的审计看。。本人禀承审计原则举行审计工作。。柴纳入会会计职业师审计原则断言本人评述事业标准,使突出和完成审计工作以确保无有意义的事物误报。

审计顺序关涉审计顺序的完成,拿来与财务总计和泄露关心的审计使防水。审计顺序的选择静止入会会计职业师的断定。,包罗对由FRAU事业的有意义的事物错报风险的评价。风险评价,CPA思索与预备和合理的的初步工作关心的向内的把持,设计完完全全地的审计顺序。审计还包罗对会计职业策略无论恰当的评价。,决算表的总体表述及评价。

本人信任,本人成功的审计使防水是详尽的的。、完完全全地的,为审计看的出版预约如。

三、审计看

本人以为,香港生物的决算表是禀承配制品,公允泄漏了海康生物2014年11月30日的合及总公司财务状况然后2014年1-11月的合及总公司经纪效果和现钞流量。

江苏入会会计职业师,朱有敏,柴纳入会会计职业师

(特殊普通停泊)

柴纳入会会计职业师王振

无锡,柴纳

12月18日,二,14

合财务状况表

编制单位:浙江海康生物的有限倾向公司                                                                             总计单位:人民币元

资           产      脚注     2014-11-30      2013-12-31          亏空及所有者合法权利         脚注     2014-11-30       2013-12-31

绕流资产:                                                          绕流亏空:

货币基金五、01    5,653,    3,553,短期专款五、11   25,000,    25,000,

结算存货基金                                                          向中央银行专款

拆出资产                                                            吸取存款及同性保证金

公允使付出努力计量与变卦

数字比较期盈亏账目的资金融资                                                拆入资产

公允使付出努力计量与变卦

衍生资金融资                                                      数字比较期盈亏账目的资金亏空

应收信誉票据                                                            衍生资金亏空

应收信誉信誉                                                            周旋票据

增加五、02     257,       87,周旋信誉五、12    6,475,    16,437,

应收信誉高昂的                                                            预收积存                   五、13    2,441,        32,

应收信誉再保险信誉                                                        平常的回购资金融资款

应收信誉再保险和约预备金                                                  周旋监禁及佣钱

应收信誉利钱                                                            周旋劳动薪酬               五、14      714,       462,

应收信誉分配金                                                            应交税务费                   五、15      234,       565,

以此类推应收信誉信誉五、03     487,       65,      周旋利钱

买进返售资金融资                                                    周旋分配金

清单五、04   18,730,   34,666,以此类推周旋信誉五、16   21,014,     1,311,

划分为怀孕待售的资产                                                周旋再保险信誉

一年内逝世的非绕流资产                                              保险和约预备金

以此类推绕流资产41,      158,      代劳办事处贴纸款

代劳承销品销售贴纸款

分为使接受亏空

一年内逝世的非绕流亏空

以此类推绕流亏空                           577,        48,

绕流亏空等同56,457,    43,859,

非绕流亏空:

绕流资产等同25,171,   38,530,     俗界的专款

周旋纽带

非绕流资产:                                                            进入:优先证券

发给借给及垫款                                                               长期资金证券

可供使接受资金融资                                                    俗界的周旋款

怀孕至逝世花费                                                      专项周旋款

俗界的应收信誉款                                                          估计亏空

俗界的股权花费                                                        递延进项

花费性现实                                                        递延所得税亏空

固定资产五、05   17,664,   12,947,     以此类推非绕流亏空

基建计划五、06   10,665,        7,

工程物质                                                              非绕流亏空绝对的

固定资产清算五、07    1,695,                 亏空绝对的                                56,457,    43,859,

丰产性生物质产                                                  所有者合法权利:

油气资产                                                          实收资金(或股票的)            五、17   10,410,    10,410,

无形资产五、08    9,998,   10,231,以此类推合法权利器

发达扩展                                                            进入:优先证券

好感                                                                       长期资金证券

俗界的面积本钱五、09    6,149,    6,865,五股票的、18   68,650,    68,650,

递延所得税资产五、10                      143,增加:库存

以此类推非绕流资产                                                    以此类推人工合成进项

专项保留

盈余公积

普通风险预备

未分配言归正传五、19   -64,171,   -54,192,

属于总公司所有者合法权利的14,888,    24,867,

非绕流资产绝对的46,174,   30,195,   多数伙伴合法权利

所有者合法权利绝对的                          14,888,    24,867,

总资产71,345,   68,726,负债等同和所有者合法权利71,345,    68,726,

会计职业报表脚注是会计职业的有几分。

公司法定代理人:                              掌管会计职业工作负责人:                                 会计职业机构负责人:            .

总公司财务状况表

编制单位:浙江海康生物的有限倾向公司                                                                         总计单位:人民币元

资           产      脚注   2014-11-30      2013-12-31          亏空及所

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