博雅生物:浙江海康生物制品有限责任公司审计报告(2014年1-11月)_白云山(600332)_公告正文_财经

博学的生物:浙江海康生物的有限责任心公司查帐报告(2014年1-11月)

Zhejiang Hai Kang生物的有限公司

查帐报告

2014 年 1-11 月

江苏公证天业记账人公司(特殊普通伙伴关系客人)

Jiangsu   Gongzheng Tianye   Certified   Public Accountants, SGP

奇纳河. 江苏. 无锡                       Wuxi . Jiangsu . China

总机:86 (510)85888988                 Tel: 86 (510)85888988

描绘:86 (510)85885275                 Fax: 86 (510)85885275

信箱:设岗@电子设岗:设岗

审 计 报 告

苏公 W[2014]A859 号浙江海康生物的有限责任心公司一切配偶:

笔者审计了后附的浙江海康生物的有限责任心公司(以下约分海康生物)决算表,包含2014年11月30日的合及总公司财务状况表,2014年1-11月的合及总公司留边表、合及总公司现钞流量表、合与总公司所有者合法权利的变化,又决算表脚注。

一、决算表办理责任心

决算表的编制和公允表述是应思索的事项。,(1)编制决算表。,实现预期的结果美丽的事物内省;(2)设计、召唤的衣服的胸襟把持的抬出去和技术维护,不存在决算表,形成重要人物误差正式的。

二、审定记账人师作用

笔者的责任心是对决算表B规审计异议。。笔者依照审计原则停止审计工作。。奇纳河审定记账人师审计原则召唤笔者评述事业说明,规和管理审计工作以确保缺席重要人物误报。

审计顺序触及审计顺序的管理,赢得与财务总计和发行关心的审计能抵御。审计顺序的选择静止审定记账人师的判别。,包含对由FRAU造成的重要人物错报风险的评价。风险评价,CPA思索与预备和美丽的事物的初步工作关心的衣服的胸襟把持,设计相当的的审计顺序。审计还包含对记账人策略到站的的哪一个恰当的评价。,决算表的总体表述及评价。

笔者置信,笔者实现预期的结果的审计能抵御是充分地的。、相当的的,为审计异议的问题补充因。

三、审计异议

笔者以为,香港生物的决算表是依照预备,公允镜子了海康生物2014年11月30日的合及总公司财务状况又2014年1-11月的合及总公司经纪效果和现钞流量。

江苏审定记账人师,朱有敏,奇纳河审定记账人师

(特殊普通伙伴关系)

奇纳河审定记账人师王振

无锡,奇纳河

12月18日,二,14

合财务状况表

编制单位:浙江海康生物的有限责任心公司                                                                             总计单位:人民币元

资           产      脚注     2014-11-30      2013-12-31          拉账及所有者合法权利         脚注     2014-11-30       2013-12-31

游资:                                                          流出拉账:

货币基金五、01    5,653,    3,553,短期专款五、11   25,000,    25,000,

结算存货基金                                                          向中央银行专款

拆出资产                                                            吸取存款及同性储蓄

公允使丧失计量与变卦

总计比较期盈亏账目的银行业务融资                                                拆入资产

公允使丧失计量与变卦

衍生银行业务融资                                                      总计比较期盈亏账目的银行业务拉账

应收记入贷方票据                                                            衍生银行业务拉账

应收记入贷方记入贷方                                                            周旋票据

增长五、02     257,       87,周旋记入贷方五、12    6,475,    16,437,

应收记入贷方附加费                                                            预收款子                   五、13    2,441,        32,

应收记入贷方再保险记入贷方                                                        平均水平回购银行业务融资款

应收记入贷方再保险和约预备金                                                  周旋辅助费用及佣钱

应收记入贷方利钱                                                            周旋工蜂薪酬               五、14      714,       462,

应收记入贷方红利                                                            应交税务费                   五、15      234,       565,

否则应收记入贷方记入贷方五、03     487,       65,      周旋利钱

价格看涨而买入返售银行业务融资                                                    周旋红利

清单五、04   18,730,   34,666,否则周旋记入贷方五、16   21,014,     1,311,

划分为缠住待售的资产                                                周旋再保险记入贷方

一年内成年人的的非游资                                              保险和约预备金

否则游资41,      158,      代劳职业纽带款

代劳承销品纽带款

分为销路拉账

一年内成年人的的非流出拉账

否则流出拉账                           577,        48,

流出拉账全部效果56,457,    43,859,

非流出拉账:

游资全部效果25,171,   38,530,     不朽的专款

周旋使结合

非游资:                                                            到站的:高级证券

发给记入贷方及垫款                                                               期资金证券

可供销路银行业务融资                                                    不朽的周旋款

缠住至成年人的使就职                                                      专项周旋款

不朽的应收记入贷方款                                                          估计拉账

不朽的股权使就职                                                        递延进项

使就职性事实                                                        递延所得税拉账

固定资产五、05   17,664,   12,947,     否则非流出拉账

基建计划五、06   10,665,        7,

工程物质                                                              非流出拉账等于

固定资产清算五、07    1,695,                 拉账等于                                56,457,    43,859,

生产力生物质产                                                  所有者合法权利:

油气资产                                                          实收资金(或陈旧的)            五、17   10,410,    10,410,

无形资产五、08    9,998,   10,231,否则合法权利器

功劳偿还                                                            到站的:高级证券

声誉                                                                       期资金证券

不朽的共同承担本钱五、09    6,149,    6,865,五陈旧的、18   68,650,    68,650,

递延所得税资产五、10                      143,缩减:库存

否则非游资                                                    否则综合性中学进项

专项大量

盈余公积

普通风险预备

未分配留边五、19   -64,171,   -54,192,

属于总公司所有者合法权利的14,888,    24,867,

非游资等于46,174,   30,195,   小半配偶合法权利

所有者合法权利等于                          14,888,    24,867,

总资产71,345,   68,726,负债全部效果和所有者合法权利71,345,    68,726,

记账人报表脚注是记账人的偏爱的。

公司法定代理人:                              掌管记账人工作负责人:                                 记账人机构负责人:            .

总公司财务状况表

编制单位:浙江海康生物的有限责任心公司                                                                         总计单位:人民币元

资           产      脚注   2014-11-30      2013-12-31          拉账及所

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