博雅生物:浙江海康生物制品有限责任公司审计报告(2014年1-11月)_白云山(600332)_公告正文_财经

有学问的生物:浙江海康与生命过程公司或企业的有限责任或工作公司查帐报告(2014年1-11月)

Zhejiang Hai Kang与生命过程公司或企业的有限公司

查帐报告

2014 年 1-11 月

江苏公证天业记述事务所(特殊普通合营公司事业)

Jiangsu   Gongzheng Tianye   Certified   Public Accountants, SGP

中国1971. 江苏. 无锡                       Wuxi . Jiangsu . China

总机:86 (510)85888988                 Tel: 86 (510)85888988

副本:86 (510)85885275                 Fax: 86 (510)85885275

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审 计 报 告

苏公 W[2014]A859 号浙江海康与生命过程公司或企业的有限责任或工作公司整个同伴:

咱们审计了后附的浙江海康与生命过程公司或企业的有限责任或工作公司(以下简化海康生物)决算表,包含2014年11月30日的兼并及总公司财务状况表,2014年1-11月的兼并及总公司范围表、兼并及总公司现钞流量表、兼并与总公司所有者合法权利的变动,随着决算表脚注。

一、决算表凑合着活下去责任或工作

决算表的编制和公允表述是应思索的事项。,(1)编制决算表。,达到预期的目的晴朗的反省;(2)设计、叫来的向内的把持的实现和维修业务,不存在决算表,形成令人满意地错误的申报。

二、特许记述师责任

咱们的责任或工作是对决算表B养育审计视图。。咱们因审计原则举行审计工作。。中国1971特许记述师审计原则询问咱们恪守事业一般的,密谋和使生效审计工作以确保缺少令人满意地误报。

审计顺序触及审计顺序的使生效,购置物与财务要点和揭露公司或企业的审计显示。审计顺序的选择倚靠特许记述师的断定。,包含对由FRAU通向的令人满意地错报风险的评价。风险评价,CPA思索与预备和晴朗的的初步工作公司或企业的向内的把持,设计相当的的审计顺序。审计还包含对记述策略条件恰当的评价。,决算表的总体表述及评价。

咱们置信,咱们购置物的审计显示是完全的。、相当的的,为审计视图的流出表示愿意依照。

三、审计视图

咱们以为,香港生物的决算表是因预备,公允宣告了海康生物2014年11月30日的兼并及总公司财务状况随着2014年1-11月的兼并及总公司经纪效果和现钞流量。

江苏特许记述师,朱有敏,中国1971特许记述师

(特殊普通合营公司)

中国1971特许记述师王振

无锡,中国1971

12月18日,二,14

兼并财务状况表

编制单位:浙江海康与生命过程公司或企业的有限责任或工作公司                                                                             要点单位:人民币元

资           产      脚注     2014-11-30      2013-12-31          责任及所有者合法权利         脚注     2014-11-30       2013-12-31

游资:                                                          绕流责任:

货币基金五、01    5,653,    3,553,短期专款五、11   25,000,    25,000,

结算存货基金                                                          向中央银行专款

拆出资产                                                            吸取存款及同性寄存品

公允付出代价计量与变动

号码比较期利害的倾斜飞行融资                                                拆入资产

公允付出代价计量与变动

衍生倾斜飞行融资                                                      号码比较期利害的倾斜飞行责任

应收账户票据                                                            衍生倾斜飞行责任

应收账户存款                                                            周旋票据

上涨五、02     257,       87,周旋存款五、12    6,475,    16,437,

应收账户附加费                                                            预收特别基金管理机构                   五、13    2,441,        32,

应收账户再保险存款                                                        分支回购倾斜飞行融资款

应收账户再保险和约预备金                                                  周旋辅助费用及佣钱

应收账户利钱                                                            周旋雇员薪酬               五、14      714,       462,

应收账户股息                                                            应交征收费                   五、15      234,       565,

静止应收账户存款五、03     487,       65,      周旋利钱

买进返售倾斜飞行融资                                                    周旋股息

清单五、04   18,730,   34,666,静止周旋存款五、16   21,014,     1,311,

划分为容纳待售的资产                                                周旋再保险存款

一年内逝世的非游资                                              保险和约预备金

静止游资41,      158,      代劳办事处债券股款

代劳承销品债券股款

分为名次责任

一年内逝世的非绕流责任

静止绕流责任                           577,        48,

绕流责任总计的56,457,    43,859,

非绕流责任:

游资总计的25,171,   38,530,     俗界的专款

周旋债券股

非游资:                                                            在家:优先股票

发给存款及垫款                                                               期资金证券

可供名次倾斜飞行融资                                                    俗界的周旋款

容纳至逝世花费                                                      专项周旋款

俗界的应收账户款                                                          估计责任

俗界的股权花费                                                        递延进项

花费性真实情况                                                        递延所得税责任

固定资产五、05   17,664,   12,947,     静止非绕流责任

施工项目五、06   10,665,        7,

工程物质                                                              非绕流责任顾及

固定资产清算五、07    1,695,                 责任顾及                                56,457,    43,859,

生产力生物质产                                                  所有者合法权利:

油气资产                                                          实收资金(或公正裁决)            五、17   10,410,    10,410,

无形资产五、08    9,998,   10,231,静止合法权利器

研制收入                                                            在家:优先股票

声誉                                                                       期资金证券

俗界的分派本钱五、09    6,149,    6,865,五公正裁决、18   68,650,    68,650,

递延所得税资产五、10                      143,缩减:库存

静止非游资                                                    静止合成进项

专项贮存物

盈余公积

普通风险预备

未分配范围五、19   -64,171,   -54,192,

属于总公司所有者合法权利的14,888,    24,867,

非游资顾及46,174,   30,195,   多数同伴合法权利

所有者合法权利顾及                          14,888,    24,867,

总资产71,345,   68,726,倾向总计的和所有者合法权利71,345,    68,726,

记述报表脚注是记述的偏袒地。

公司法定代理人:                              掌管记述工作负责人:                                 记述机构负责人:            .

总公司财务状况表

编制单位:浙江海康与生命过程公司或企业的有限责任或工作公司                                                                         要点单位:人民币元

资           产      脚注   2014-11-30      2013-12-31          责任及所

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