博雅生物:浙江海康生物制品有限责任公司审计报告(2014年1-11月)_白云山(600332)_公告正文_财经

学术上的生物:浙江海康与生命过程关于的有限指责公司查帐报告(2014年1-11月)

Zhejiang Hai Kang与生命过程关于的有限公司

查帐报告

2014 年 1-11 月

江苏公证天业财务掌管事务所(特殊普通打伙儿业务)

Jiangsu   Gongzheng Tianye   Certified   Public Accountants, SGP

柴纳. 江苏. 无锡                       Wuxi . Jiangsu . China

总机:86 (510)85888988                 Tel: 86 (510)85888988

副本:86 (510)85885275                 Fax: 86 (510)85885275

信箱:邮寄@电子邮寄:邮寄

审 计 报 告

苏公 W[2014]A859 号浙江海康与生命过程关于的有限指责公司极度的配偶:

我们的审计了后附的浙江海康与生命过程关于的有限指责公司(以下略号海康生物)决算表,包含2014年11月30日的兼并及总公司财务状况表,2014年1-11月的兼并及总公司来回表、兼并及总公司现钞流量表、兼并与总公司所有者权利的变化,因此决算表脚注。

一、决算表凑合着活下去指责

决算表的编制和公允表述是应思索的事项。,(1)编制决算表。,应验合法的反省;(2)设计、要素的内里把持的表现和维修,不存在决算表,形成优异的笔误宣布。

二、审定财务掌管师恩惠

我们的的指责是对决算表B礼物审计暗示。。我们的本着审计原则停止审计工作。。柴纳审定财务掌管师审计原则请求我们的居住事业眼镜,放映和表现审计工作以确保心不在焉优异的误报。

审计顺序关涉审计顺序的表现,介绍娼妓与财务要点和门侧关于的审计明显。审计顺序的选择松劲审定财务掌管师的断定。,包含对由FRAU理由的优异的错报风险的评价。风险评价,CPA思索与预备和合法的的初步工作关于的内里把持,设计优美的的审计顺序。审计还包含对财务掌管保险单无论恰当的评价。,决算表的总体表述及评价。

我们的信任,我们的达到的审计明显是足够的的。、优美的的,为审计暗示的公布提出如。

三、审计暗示

我们的以为,香港生物的决算表是本着准备工作,公允折转了海康生物2014年11月30日的兼并及总公司财务状况因此2014年1-11月的兼并及总公司经纪效果和现钞流量。

江苏审定财务掌管师,朱有敏,柴纳审定财务掌管师

(特殊普通打伙儿)

柴纳审定财务掌管师王振

无锡,柴纳

12月18日,二,14

兼并财务状况表

编制单位:浙江海康与生命过程关于的有限指责公司                                                                             要点单位:人民币元

资           产      脚注     2014-11-30      2013-12-31          负债负债及所有者权利         脚注     2014-11-30       2013-12-31

一系列资金:                                                          一系列负债负债:

货币基金五、01    5,653,    3,553,短期专款五、11   25,000,    25,000,

结算超额保留某物                                                          向中央银行专款

拆出资产                                                            吸取存款及同性保证金

公允值得的计量与变卦

号码现期盈亏账目的银行业务融资                                                拆入资产

公允值得的计量与变卦

衍生银行业务融资                                                      号码现期盈亏账目的银行业务负债负债

应收荣誉票据                                                            衍生银行业务负债负债

应收荣誉荣誉                                                            周旋票据

借款五、02     257,       87,周旋荣誉五、12    6,475,    16,437,

应收荣誉优质的                                                            预收特别基金管理机构                   五、13    2,441,        32,

应收荣誉再保险荣誉                                                        排水渠回购银行业务融资款

应收荣誉再保险和约预备金                                                  周旋佣钱及佣钱

应收荣誉利钱                                                            周旋工蜂薪酬               五、14      714,       462,

应收荣誉彩金                                                            应交征收费                   五、15      234,       565,

另一边应收荣誉荣誉五、03     487,       65,      周旋利钱

补进返售银行业务融资                                                    周旋彩金

清单五、04   18,730,   34,666,另一边周旋荣誉五、16   21,014,     1,311,

划分为诈骗待售的资产                                                周旋再保险荣誉

一年内仔细考虑过的的非一系列资金                                              保险和约预备金

另一边一系列资金41,      158,      代劳经营贴纸款

代劳寄售贴纸款

分为发表负债负债

一年内仔细考虑过的的非一系列负债负债

另一边一系列负债负债                           577,        48,

一系列负债负债等同56,457,    43,859,

非一系列负债负债:

一系列资金等同25,171,   38,530,     牧师专款

周旋联系

非一系列资金:                                                            流行:优先股票

发给相信及垫款                                                               长期资金证券

可供发表银行业务融资                                                    牧师周旋款

诈骗至仔细考虑过的授予                                                      专项周旋款

牧师应收荣誉款                                                          估计负债负债

牧师股权授予                                                        递延进项

授予性实际情形                                                        递延所得税负债负债

固定资产五、05   17,664,   12,947,     另一边非一系列负债负债

施工项目五、06   10,665,        7,

工程物质                                                              非一系列负债负债总计的

固定资产整理五、07    1,695,                 负债负债总计的                                56,457,    43,859,

丰产性生物质产                                                  所有者权利:

油气资产                                                          实收资金(或公道)            五、17   10,410,    10,410,

无形资产五、08    9,998,   10,231,另一边权利器

切开消耗                                                            流行:优先股票

声誉                                                                       长期资金证券

牧师使相称本钱五、09    6,149,    6,865,五公道、18   68,650,    68,650,

递延所得税资产五、10                      143,增加:库存

另一边非一系列资金                                                    另一边复杂的进项

专项积累

盈余公积

普通风险预备

未分配来回五、19   -64,171,   -54,192,

属于总公司所有者权利的14,888,    24,867,

非一系列资金总计的46,174,   30,195,   小半配偶权利

所有者权利总计的                          14,888,    24,867,

总资产71,345,   68,726,负债情况等同和所有者权利71,345,    68,726,

财务掌管报表脚注是财务掌管的部分的。

公司法定代理人:                              掌管财务掌管工作负责人:                                 财务掌管机构负责人:            .

总公司财务状况表

编制单位:浙江海康与生命过程关于的有限指责公司                                                                         要点单位:人民币元

资           产      脚注   2014-11-30      2013-12-31          负债负债及所

发表评论

电子邮件地址不会被公开。 必填项已用*标注

`