博雅生物:浙江海康生物制品有限责任公司审计报告(2014年1-11月)_白云山(600332)_公告正文_财经

学识生物:浙江海康生物学的有限归咎于公司查帐报告(2014年1-11月)

Zhejiang Hai Kang生物学的有限公司

查帐报告

2014 年 1-11 月

江苏公证天业会计学公司(特殊普通伙伴关系伴侣)

Jiangsu   Gongzheng Tianye   Certified   Public Accountants, SGP

中国1971. 江苏. 无锡                       Wuxi . Jiangsu . China

总机:86 (510)85888988                 Tel: 86 (510)85888988

副本:86 (510)85885275                 Fax: 86 (510)85885275

信箱:驿站@电子驿站:驿站

审 计 报 告

苏公 W[2014]A859 号浙江海康生物学的有限归咎于公司集体伙伴:

人们审计了后附的浙江海康生物学的有限归咎于公司(以下省略海康生物)决算表,包孕2014年11月30日的合及总公司财务状况表,2014年1-11月的合及总公司增加表、合及总公司现钞流量表、合与总公司所有者合法权利的变化,和决算表脚注。

一、决算表凑合着活下去归咎于

决算表的编制和公允表述是应思索的事项。,(1)编制决算表。,创造美丽的事物反省;(2)设计、下令的外部把持的施行和技术维护,不存在决算表,形成伟大有毛病声称。

二、会计学师义务

人们的归咎于是对决算表B提升审计反对。。人们比照审计原则举行审计工作。。中国1971会计学师审计原则索取人们注意事业投机,展现和给予帮助审计工作以确保缺勤伟大误报。

审计顺序触及审计顺序的给予帮助,通行与财务总计和揭露关系的审计搬弄是非者。审计顺序的选择静止会计学师的断定。,包孕对由FRAU理由的伟失策报风险的评价。风险评价,CPA思索与预备和美丽的事物的初步工作关系的外部把持,设计适宜的的审计顺序。审计还包孕对会计学保险单如果恰当的评价。,决算表的总体表述及评价。

人们信任,人们通行的审计搬弄是非者是极盛时的。、适宜的的,为审计反对的预告出价由于。

三、审计反对

人们以为,香港生物的决算表是比照准备,公允反应了海康生物2014年11月30日的合及总公司财务状况和2014年1-11月的合及总公司经纪效果和现钞流量。

江苏会计学师,朱有敏,中国1971会计学师

(特殊普通伙伴关系)

中国1971会计学师王振

无锡,中国1971

12月18日,二,14

合财务状况表

编制单位:浙江海康生物学的有限归咎于公司                                                                             总计单位:人民币元

资           产      脚注     2014-11-30      2013-12-31          困境及所有者合法权利         脚注     2014-11-30       2013-12-31

游资:                                                          逃跑困境:

货币基金五、01    5,653,    3,553,短期专款五、11   25,000,    25,000,

结算存货基金                                                          向中央银行专款

拆出资产                                                            吸取存款及同性保证金

公允使付出努力计量与变动

编号现期利弊得失的财源融资                                                拆入资产

公允使付出努力计量与变动

衍生财源融资                                                      编号现期利弊得失的财源困境

应收账户票据                                                            衍生财源困境

应收账户借出                                                            周旋票据

增加五、02     257,       87,周旋借出五、12    6,475,    16,437,

应收账户保险费                                                            预收特别基金管理机构                   五、13    2,441,        32,

应收账户再保险金额借出                                                        分叉回购财源融资款

应收账户再保险金额和约预备金                                                  周旋经纪费及佣钱

应收账户利钱                                                            周旋使疲倦薪酬               五、14      714,       462,

应收账户分配金                                                            应交征收费                   五、15      234,       565,

休息应收账户借出五、03     487,       65,      周旋利钱

价格看涨而买入返售财源融资                                                    周旋分配金

清单五、04   18,730,   34,666,休息周旋借出五、16   21,014,     1,311,

划分为怀孕待售的资产                                                周旋再保险金额借出

一年内满期的非游资                                              保险和约预备金

休息游资41,      158,      代劳逛商店建立互信关系款

代劳承销品建立互信关系款

分为拍卖困境

一年内满期的非逃跑困境

休息逃跑困境                           577,        48,

逃跑困境全部含义56,457,    43,859,

非逃跑困境:

游资全部含义25,171,   38,530,     不朽的专款

周旋债券股

非游资:                                                            时髦的:高级证券

发给借出及垫款                                                               长期资金证券

可供拍卖财源融资                                                    不朽的周旋款

怀孕至满期授予                                                      专项周旋款

不朽的应收账户款                                                          估计困境

不朽的股权授予                                                        递延进项

授予性真实情况                                                        递延所得税困境

固定资产五、05   17,664,   12,947,     休息非逃跑困境

基建计划五、06   10,665,        7,

工程物质                                                              非逃跑困境折合

固定资产整理五、07    1,695,                 困境折合                                56,457,    43,859,

生产力生物质产                                                  所有者合法权利:

油气资产                                                          实收资金(或公道)            五、17   10,410,    10,410,

无形资产五、08    9,998,   10,231,休息合法权利器

开拓花钱的东西                                                            时髦的:高级证券

友好                                                                       长期资金证券

不朽的使均衡本钱五、09    6,149,    6,865,五公道、18   68,650,    68,650,

递延所得税资产五、10                      143,增加:库存

休息非游资                                                    休息综合性中学进项

专项预订

盈余公积

普通风险预备

未分配增加五、19   -64,171,   -54,192,

属于总公司所有者合法权利的14,888,    24,867,

非游资折合46,174,   30,195,   多数伙伴合法权利

所有者合法权利折合                          14,888,    24,867,

总资产71,345,   68,726,亏欠全部含义和所有者合法权利71,345,    68,726,

会计学报表脚注是会计学的偏袒的。

公司法定代理人:                              掌管会计学工作负责人:                                 会计学机构负责人:            .

总公司财务状况表

编制单位:浙江海康生物学的有限归咎于公司                                                                         总计单位:人民币元

资           产      脚注   2014-11-30      2013-12-31          困境及所

发表评论

电子邮件地址不会被公开。 必填项已用*标注

`